Ako vyplniť vzorku PKO. Vyplnenie objednávky na prijatie hotovosti pre IP a LLC

Každý individuálny podnikateľ pracujúci s hotovosťou a vedúcou hospodárskou činnosťou je povinný dodržiavať hotovostnú disciplínu existujúce v našom štáte. To znamená, že vydanie finančných prostriedkov vydáva príkazy výdavkov a prijímanie hotovosti - príchod hotovosti. Všetky tieto dokumenty sú potrebné na kontrolu finančnej činnosti podniku a možnosť prijatia riadnych rozhodnutí o riadení. Ale ako to správne vyplniť? Chápeme otázku.

Aký je príkaz na hotovosť?

Nadobudnutie pokladne sa vzťahuje na primárnu účtovnú dokumentáciu peňažných transakcií. Potvrdzuje príjem určitého množstva peňazí v kancelárii organizácie. Na farský poriadok sa poskytuje jednotná forma KO-1. Podľa "postupu na vykonávanie hotovostných transakcií v Ruskej federácii", ktorý bol schválený v roku 1993, peňažné stoly podnikov a individuálnych podnikateľov majú právo prijať hotovosť len na akvizíciu pokladiska, ktorá je povinná podpísať Účtovník alebo osoba, ktorá má tieto právomoci. Formulár PKO (farnosť Cash Cash) má dve časti: samotný príjem a príjmu odtrhnutia do farského poradia. Pri prijímaní hotovosti, ten, kto prispieva k ich ruke ako potvrdenie o zaplatení potvrdenia o akvizícii s pečaťou organizácie, podpis zodpovednej osoby a sumy, ktorá bola zavedená.

Objednávka akvizície je vypustená z ruky av jednom prípade, pri určovaní alebo zúčtovaní v tomto dokumente nie je povolené. V prípade chýb musí byť pokazená forma nahradená iným a znova napíšte teplejšie.

Vyplňte prijatie hotovostného poriadku

Napriek tomu, že farské zákazky sa používajú na dlhú dobu, mnohí účtovníci často robia chyby pri výrobe tohto dokumentu. Ale správne vyplnenie nástupného v hotovosti je základnou otázkou, pretože objednávka nie je len pokladňa pre organizáciu, ktorá zaberá hotovosť, ale tiež pomerne často - podávací dokument pre organizáciu, ktorá získa produkt alebo službu.

Okrem toho, v prípade poskytovania nebola kvalitných služieb alebo nákupu chybného tovaru, môže byť prijatý prijatie príchodu na ochranu práv spotrebiteľov na súde a slúži ako potvrdenie, že tovar alebo služba sú zakúpené od konkrétny predajca.

To znamená, že správnosť vyplnenia príkazu na objednávku a potvrdenie o tom by mal mať dôkladnú pozornosť, neumožňujú hrubé chyby a opravy, ktoré urobia dokument neplatný. Vzorka príchodu hotovosti pred vami a aby ste ju správne vyplnili, musíte starostlivo zadať do všetkých riadkov potrebných informácií bez chýb:

• počet "organizácie" - je potrebné vstúpiť do právnej formy podniku (LLC, CJSC, IP) a názov podniku alebo názov a iniciály individuálneho podnikateľa, ktorý prijíma hotovosť;
• oKPO kód - Tu je potrebné vstúpiť do Enterprise Code pridelené štatistickými orgánmi (ak kód nie je priradený, stačí si dať priekopu);
• string "konštrukčná jednotka" je vyplnená len vtedy, ak sa vyrába hotovosť v hotovosti, napríklad predávajúci obchodného bodu spoločnosti na konci pracovného dňa. Ak ide o prostriedky organizácie tretej strany alebo súkromnej osoby, reťazec nie je vyplnený a existuje dokovanie;
• sekvenčné číslo objednávky je nainštalované v stĺpci "Číslo dokumentu"; Všetky objednávky sú očíslované zvýšením, číslovanie by sa nemalo prerušiť a so začiatkom kalendárneho roka začal začať znova;
• stĺpec "Dátum" označuje deň, keď finančné prostriedky vstúpili do pokladníka; Záznam je vytvorený vo formáte DD.MM.YYYGG. To znamená, že číslo a mesiac v prípade, že pozostávajú z jednej číslice, sú doplnené číslom "0". Napríklad 03/05/2014;
• počítania "debet" a "úver" nie sú vyplnené podnikami pomocou USN (zjednodušený daňový systém), preto tieto grafy zostávajú prázdne;
• počet "cieľový kód" sa používa na zaznamenávanie využívania využívania finančných prostriedkov prijatých fondmi, ktoré uplatňujú kódovací systém; Ak organizácia nefunguje podľa takéhoto systému, graf nie je vyplnený;
• v stĺpci "súčet, rubľov." označuje veľkosť sumy, ktorá prispela k pokladni; Suma je napísaná číslami s indikáciou rubľov a kopecks prostredníctvom čiarky. Napríklad 15674,56 rubľov
• v stĺpci "prevzaté z ...." Je potrebné vstúpiť do mena, mena a patronymu jedného, \u200b\u200bkto robí peniaze, v rodičovskom prípade (ak je to pracovník toho istého podniku alebo len súkromná osoba). Ak sa peniaze uskutočňujú v mene iného podniku, ktoré získava produkt alebo službu, potom musíte špecifikovať meno organizácie, a potom, prostredníctvom ktorého sú vyrobené prostriedky, napríklad LLC East cez Petrov Anna Sergeevna;
• v počte "Nadácia" je potrebné uviesť základ prijímania peňazí, ako je vyplácanie služieb, zaplatenie tovaru, náhrad, prijatie banky, výnosy z obchodu, a tak ďalej.
• v stĺpci "Suma slovami" musíte zadať zhrnutie sumy prijatej v pokladni. Zároveň sú rubľov napísané slovami z hlavného listu od začiatku trate a haliere sú označené číslami. Voľné miesto, ktoré zostalo po napísaní sumy, je potrebné obťažovať;
• v počítači "vrátane", musíte zadať ponuku a množstvo DPH, ktorá je zaznamenaná číslami. Ak nie je poskytnutá DPH, nahrávanie "bez DPH" sa zavádza do stĺpca;
• stĺpec "Dodatok" označuje všetky priložené primárne dokumenty, ak majú napríklad pokladničnú správu, príkazy alebo objednávky.

Príjem na objednávku na prijatie

Po vyplnení peňažného príkazu je potrebné ho potvrdiť. Je naplnený rovnakým spôsobom, ako je obvyklé, aby sa vyplnilo prijatie hotovosti. Pečiatka je uvedená na dokončený dokument tak, že polovica dojmu zostáva na zatykači a pol - po príjme k objednávke. Objednávka podpisuje zodpovedný zamestnanec (to môže byť účtovník, pokladničný alebo iná osoba oprávnená prijať hotovosť o písomnom poradí hlavy spoločnosti), ktorá označuje dešifrovanie podpisov a iniciálok. Keď sú všetky akcie na vyplnenie farských zákaziek dokončené, potvrdenie sa zníži po oddelenej línii a vydáva sa tým, ktorí urobili hotovosť v pokladni. Objednávka samotná je vrubovaná pre hotovostné dokumenty.

Typická interdisciplinárna forma M-4 - Príjšom poradia a pokyny pre jeho využívanie a dokončenie schválené uznesenie Štátneho štatistického výboru Ruskej federácie 30.10.1997 N 71A "o schválení jednotných foriem primárnej účtovnej dokumentácie pre účtovníctvo a jej platbu, \\ t Fixné aktíva a nehmotný majetok, materiály, nízke hodnoty a nepriateľské predmety, práca v kapitálovej výstavbe. " Článok povie o objednávke akvizície ( m-4 forma) Zvážte objednávku na vyplnenie.

Aplikované na účtovné materiály. Môžu to byť materiály od užívateľov a materiálov prijatých od spracovania. Tiež príchod objednávka môže vydať materiály prijaté na zodpovedné ukladanie. Aplikované všetkými organizáciami bez ohľadu na ich oblasť činnosti.

Objednávka akvizície je povolená, aby sa nevyslúžila, ale dať na komoditnú faktúru dodávateľa, pečiatka "je pripísaná" s podrobnosťami o farskom poradí.

Všeobecné pravidlá na vyplnenie farského poriadku

Pri vypĺňaní farského poradia je potrebné zohľadniť nasledovné.

• Všetky stĺpce musia byť vyplnené do dokumentu.
• V neprítomnosti údajov v stĺpci dáva pomlčku
• Kód meracieho jednotky je naplnený v súlade s all-ruským klasifikátorom meracích jednotiek.
• Ak v organizácii, tieto typy poslancov zohľadňuje v jednotkách opatrenia odlišných od dodávateľa uvedeného v dokumentoch, číslo je uvedené v dvoch jednotkách merania. Najprv - v týchto jednotkách, ktoré uviedli dodávateľa, potom v tých, ktoré sú stanovené v organizácii. Ak sa organizácia vyvinula a schválila prekladový systém z jednej jednotky k ostatným, potom číslo v jednotkách merania prijaté v organizácii a má odkaz na príslušný miestny regulačný akt.
• Pri špecifikácii v dokumentoch dodávateľa, menšia / veľká jednotka merania, materiály sú akceptované do jednotky merania prijatého v organizácii.
• Pri prijímaní MPZ obsahujúcej drahé kovy sa počet "číslo pasu" vyplní, v iných prípadoch v tomto stĺpci je prístavisko.

Krok za krokom pokyny na vyplnenie farského poradia

1. Názov organizácie a konštrukčnej jednotky sa vyplní.
2. Odráža dátum vypracovania dokumentu, sklad, na ktorom sú hodnoty akceptované, názov dodávateľa, dodávateľa faktúry výrobku, počtu platobného dokladu (ak je k dispozícii).
3. Určuje účet účtovania materiálnych hodnôt.
4. Ukázali všetky prijaté hodnoty materiálu. Pre každú polohu je naplnený názov MPZ, vrátane odrody, veľkosti, značky (v prítomnosti údajov). Názov nomenklatúry je pripevnená, jednotka merania.
5. Každá pozícia označuje počet MPZ (podľa dokumentu dodávateľa a skutočne prijatý) a ukazovateľov nákladov. Indikátory nákladov zahŕňajú cenu jednotky, suma bez DPH, výšky DPH, celkovej sumy s DPH.
6. Číslo pasu sa odráža (ak existuje) a poradové číslo na skladovom súbore.
7. V poslednej línii sú údaje vyplnené v počte skutočne akceptovaných MPZ, suma bez DPH, výšky DPH a konečnej sumy s DPH.
8. Uvedené pozície a priezviská pracovníkov, ktorí absolvovali a prijali hodnoty materiálu. Osoba, ktorá sa vzdala MPZ, môže byť ako zamestnanec organizácie, napríklad kúpil materiály v hotovosti z zodpovedných čiastok a zamestnanca organizácie dodávateľa alebo dopravnej spoločnosti, napr.
9. Obe kópie sú podpísané zodpovednými osobami. Prečítajte si aj článok: → ".

Príklad vyplnenia farského poradia

Typická medziodvetvová forma č. M-4

Schválené uznesením Štátnej štatistiky Výboru Ruska

od 30.10.97 č. 71a

Štrukturálne pododdelenie Hlavný sklad

Odpovede na spoločné otázky

Otázka číslo 1.Potrebujem tlačiť / pečiatku v objednávke prijatia?

Otázka číslo 2.Kde by sa mal zachovať poradie akvizície?

Miesta a termíny sú určené v súlade s pravidlami stanovenými pracovným postupom stanoveným v organizácii.

Farské objednávky vo forme M-4 by mali byť v organizácii zriadenej organizáciou na vzdanie sa účtovnému oddeleniu organizácie na kontrolu a skladovanie.

Otázka číslo 3.Každý zamestnanec môže podpísať na prijatie materiálov v poradí akvizície vo forme M-4?

Objednávka akvizície označuje len materiálne zodpovednú osobu, t.j. Osoba, s ktorou sa uzavrie Zmluva o materiálnej zodpovednosti.

Akýkoľvek podnik alebo organizácia, jednosmerná alebo iná, vykonáva operácie s hotovosťou a zlikvidujte ich na základe svojich potrieb. Akákoľvek operácia na prijímanie alebo vydávanie finančných prostriedkov do / z kancelárie organizácie je legálne vykonávaná prostredníctvom spotrebného materiálu a ziskovými pokynmi. Na rozdiel od jednoduchých objednávok akvizícií a výdavkov, ktoré ukazujú odloženie komoditných operácií na sklade a dokumentujúc pochopenie, že tovar prišiel, hotovostné príkazy ukazujú peňažný tok. Pri každom prijatí finančných prostriedkov do pokladníka sa vypracuje prijímanie pokladne, ktorých vzorka je možné stiahnuť na internete. V tomto materiáli bude rozobrať, čo PKO je spôsob, ako naplniť stránku od online, keď sa používa a ako sú uložené.

Príjem pokladne je dokumentom primárneho účtu, ktorý vám umožní monitorovať hotovostné transakcie. Trvá príjem materiálu hotovosti v podniku alebo organizácii. V rámci pokladnice znamená určitý systém a kombinácia účtovných operácií zameraných na účtovníctvo. V dôsledku toho, akákoľvek aj tá najmenšia organizácia, sa považuje za majiteľa takéhoto pokladníka a je povinný ho viesť v súlade s platnými právnymi predpismi.

Práca s CCC znamená hotovostnú dokumentáciu

Akvizícia pokladne sa líši od spotrebného materiálu

RKO je primárnym dokumentom, ktorý spĺňa hotovostnú transakciu na výrobu hotovosti z pokladníka podniku alebo organizácie. Objednávka výdavkov sa používa pri odovzdávaní peňazí do banky na časovú úpravu účtov zúčtovania pri vydávaní výsledkov peňazí, pri vydávaní zamestnancov na osobné použitie, ak je potreba hotovosti pre potreby právnickej osoby. Hlavne sa líši od PCU v tom, že sumarizuje spätnú operáciu - prietok, a nie príchod. Načasovanie jeho skladovania, dizajnu a tak ďalej sa nelíši od PKO.

Po použití hotovosti

Vzhľadom k tomu, PKO je dokumentom primárneho účtovníctva, je povinný vypracovať len pri plnení skutočnosti hospodárskej operácie, to znamená, že o prijatí peňazí v pokladni podniku, organizácie alebo IP. Vychádza z tohto pravidla o článku 9 FZ "o účtovníctve".

DÔLEŽITÉ!Vyhlásenie PKO sa vydáva priamo v čase doručenia hotovosti v pokladnici predmetu hospodárskej a hospodárskej činnosti.

Takmer pre všetky IP a Jur. PKOS sú známym dokumentom, ale nie každý pozná vlastnosti jeho používania. Veľmi často ignorovať pravidlo: peniaze ide do pokladníka v deň objednávky. V opačnom prípade je dokument neplatný. Je tiež nemožné umožniť situácie, keď sú peniaze neskoro, a objednávka je už zdobená alebo peniaze už prišli k pokladni a nie je dokument o tom.

PKO je rozpoznaný ako neplatný a v prípade detekcie, korekcií a blotov. V prípade chyby musíte napísať nový formulár a neupravovať starý. PKO sa používa aj bez kontroly, prístupné len pre tých podnikateľov, ktorí môžu pracovať bez pokladnia. V tomto prípade musí byť objednávka ešte doplnená, ale už existujú ďalšie špeciálne formy prísnej správy, ktoré používa individuálny podnikateľ.

PKO sa používa pri vrátení peňazí v poli v nasledujúcich prípadoch:

• Volanie príjmov prijatých na konci pracovnej zmeny, na predaj tovaru alebo služieb za hotovosť, keď je klient vydaný šek od CCT alebo prísny formulár správ. Stojí za zmienku, že podľa celkového posunu vo všetkých operáciách a množstvách sa vypracuje len jedno prijatie hotovostného poriadku;
• Návrat peňazí, ktoré podliehajú účtovníctve, ale neboli použité;
• Prijímanie finančných prostriedkov z zúčtovacích účtov;
• Návrat peňazí, ktoré boli požičané;
• Hotovosti, ktoré sú zapísané do oprávneného kapitálu.

Forma farárskeho pokladnia

Pre návrh dokumentu je špeciálna forma čísla KO-1. Bola schválená Štátnym výborom štatistiky Ruskej federácie v roku 1998 v rozhodnutí o schválení foriem dokumentácie účtovných hotovostných transakcií.

Forma KO-1 znamená separáciu PKO na dve časti: Objednávka sám a osobitný doklad. Druhá je vydaná na tvár, ktorá prešla hotovosť v hotovosti. Tento príjem musí byť nevyhnutne certifikovaný tlačou organizácie alebo podniku a podpisuje sa podobne PKO. Okrem toho, že potvrdenie o PKO sa tiež prihlási k pokladne, ktorý dostal peniaze. Objednávka sám musí ležať pri pokladni.

Ako vyplniť prijatie hotovostného poriadku

Je možné zariadiť a vyplniť objednávku zákazníka, ale v organizácii vydávajú tieto osoby:

• Hlavná účtovná organizácia;
• Vedúci organizácie (v neprítomnosti hlavnej knihy);
• Jednoduchý účtovník alebo pokladník, ktorý boli obdarené týmito právomocami rozhodnutím hlavného účtovníka alebo manažéra pomocou správnej knihy.

DÔLEŽITÉ!PKO je zvyčajne vypracovaný na papieri pomocou technických prostriedkov osobného počítača, ktorý pomáha spracovávať informácie a eliminovať potrebu vyplniť prázdnu rukoväť. Ak sa objednávka vykoná v počítači, musí byť vytlačená. Robiť všetky opravy nie sú povolené.

Postup vyplnenia Ďalej: PKO Form píše v jednej kópii účtovného oddelenia a podpisuje hlavy alebo zamestnanca, ktorý je povolený na administratívnom dokumente. Extra. Papier na zatykač súčasne podpisuje hlavným šéfom alebo osoba oprávnená v tomto poradí, organizácia je pridelená organizácii, ktorá má zamestnanec CASSA.

Samotný proces plnenia zahŕňa:

• Všimnite si celé meno organizácie a kódexu OKPO, ktorý je priradený miestnym štatistickým oddelením v príslušných riadkoch;
• Špecifikujúca oddelenie alebo štruktúru podniku, z ktorej prišla finančné prostriedky (príjmy), ktorý sa vyplní len v prípade miestneho pohybu peňazí medzi štruktúrami;
• Zaznamenajte číslo objednávky, ktoré sú očíslované od 1. januára;
• Nahrávanie aktuálneho čísla z dôvodu primárneho dokumentu;
• Záznamové špeciály. Kódy v odbore debet a úver, ak podnik použije kódovanie. Debet definuje číslo registra, debet, o ktorom príde peniaze. Vydanie sa uskutočňuje 50 a jeho podúčty. Úver ukazuje skóre, na úvere, ktorého existuje odraz prichádzajúcich peňazí. To môže byť 90 účtov a 51 a 71, a 73, a tak ďalej;
• Všimnite si celú sumu peňazí prišla do špeciálnej bunky;
• Zadanie cieľového kódu. Ak nie sú kódujúce metódy poskytnuté, potom je dúha;
• Zvýšenie mena zamestnanca, ktorý dostal finančné prostriedky alebo celé meno organizácie, ak sa výpočty uskutočnili medzi právnickými osobami;
• Vyplnenie poľa "základne", čo je jasné, pre ktoré boli vyplatené peniaze: "Príjmy", "platba" atď.;
• Určenie celkovej sumy peňazí prišlo kapitálovými písmenami, pričom zohľadnili kopecky, ktoré sú uvedené počtom čísel v osobitnom riadku;
• Plnenie čiary "vrátane", do ktorej množstvo dane z dane z pridanej hodnoty, vykonané číslami alebo frázou "bez dane"
• Nahrávanie v teréne "Príloha" všetkých dokumentov pripojených k objednávke, ktorý po prijatí finančných prostriedkov sa splácajú pečiatkou získanou s fixáciou dátumu.

DÔLEŽITÉ!Ak v stĺpci "Sum" dostal bez kopecks, potom v príslušnej línii by údaje mali byť tiež bez kopecks a naopak.

Sankcie za nesprávneho dizajnu

Pokuty pre nesprávny dizajn PKO neexistuje, ale ak dokument obsahuje chyby, môže sa rovnať chýbajúcemu. Tiež, ak nie je v PKO žiadny úplný názov dešifrovania, tento dokument je vykázaný ako vypracovaný s porušením objednávky. Značkový papier by mal byť napísaný na definíciu presne identifikovať ľudí, ktorí sa zúčastnili na formácii objednávky. To poskytuje právne potvrdenie prevádzky operácie s konkrétnym zamestnancom. So všetkými takými nedostatkami môžu dôtančné orgány kvalifikovať objednávku ako chýba, ktorá čelí pokutu 10 tisíc rubľov. Vychádza z daňových právnych predpisov (článok 120).

"Absencia" Pervakov o hotovostných transakciách od organizácie alebo podniku sa môže stať jednou z dôvodov v odmietnutí daňovej služby, aby sa kvalifikoval všetok JUR Spotrebný materiál. Osoby na platenie daní z zjednodušeného daňového systému.

Podmienky skladovania farského pokladnia

Dátumy pridelené na údržbu PCOS na skladovanie, pokiaľ ide o akúkoľvek inú primárnu účtovnú dokumentáciu a platobné doklady, sú založené na uznesení Ministerstva kultúry Ruskej federácie a sumu až 5 rokov po ukončení vykazovaného roka. Organizácia by mala počas tohto obdobia prevziať zodpovednosť za riadne skladovanie dokumentácie.

DÔLEŽITÉ!Pri eliminácii organizácie zostáva nezmenená. Aj keď skutočná právnická osoba už neexistuje, nie je možné zničiť papier. Na tento účel sa eliminačná komisia prevedie dokumenty do štátneho archívu, kde sa bude skladovať až do určitého obdobia.

Potreba cashier je dôležitým dokumentom po prijatí spoločnosťou. Jeho plnenie by sa malo vyskytnúť bez chýb a blotov. Dnes existuje mnoho príležitostí na internete, čo umožňuje PKO online prostredníctvom špeciálnych služieb.

Krátke označenie M-4 sa skrýva za formou zásobníka. Tento dokument sa vzťahuje na primárne účtovné doklady a je vypustené, keď všetky výrobky od dodávateľov musia prísť do skladu podniku, ktorý musí prísť.

Kto robí súd

Keďže priamy príjem prichádzajúceho tovaru sa vyskytuje v sklade, vyplnenie dokumentu sa zaoberá pracovníkom skladu - skladník alebo jeho hlavu, t.j. Tvár je logisticky zodpovedná. Objednávka akvizície je dokumentárnym potvrdením o prenose komoditných a materiálnych hodnôt z jednej strany zmluvy do druhého.

Súbory

Základné pravidlá na vyplnenie formulára M-4

Od roku 2013 tento formulár nie je striktne povinný pre použitie, je však stále široko používaný v podnikoch a organizáciách.

Zákazník má dve strany a obsahuje všetky potrebné informácie týkajúce sa dodávateľa, spotrebiteľa a samotných výrobkov: jeho meno, odroda, veľkosť, množstvo, náklady atď. (Treba poznamenať, že časť buniek môže byť ponechaná prázdna). Ak existujú vzácne kovy alebo kamene ako súčasť hodnôt materiálu podľa vynálezu, potom v tomto dokumente je potrebné špecifikovať informácie zo sprievodnej technickej podpory.

Pri zatykači sa treba vyhnúť chybám a bloty, av prípade prijatia nepresností je lepšie vyplniť nový formulár.

Podľa pravidiel, formulár môžete vyplniť ručne aj na počítač, ale v každom prípade musí dokument nevyhnutne obsahovať "živé" podpisy zástupcu dodávateľa a spotrebiteľa.

Po registrácii musí byť počet farských objednávok zaregistrovaný v kartovej účtovnej karte a previesť na uskladnenie účtovného oddelenia spoločnosti, kde by sa mal držať najmenej päť rokov.

Dokument sa vydáva presne v deň prijatia tovaru a odráža skutočný príchod. Objednávka akvizície je vypracovaná v jednom prípade, a ak je možné vykonať niekoľko dodávok z toho istého dodávateľa do jedného dňa a všetko je možné vykonať v jednom dokumente.

Pokyny na vyplnenie farského poriadku

Povedať, že tento typ dokumentu môže spôsobiť niektoré ťažkosti pri plnení, pretože má úplne jednoduchú a zrozumiteľnú formu. Štandardná forma farského poriadku možno rozdeliť na niekoľko častí, ktoré obsahujú tri tabuľky.

Naplnenie "uzáverov" a prvej tabuľky m-4

Prvá tabuľka je dokument "Cap". Po prvé, označuje poradové číslo interného toku spoločnosti. Potom názov organizácie hosting tovaru zahŕňa, čo označuje svoju organizačnú a právnu formu (IP, LLC, OJSC, CJSC), OKPO Code (All-Rusi Klasifikátor podnikov organizácií - Kódex je obsiahnutý v základných dokumentoch spoločnosti ) a (podľa potreby) štrukturálna jednotka, ktorá vydáva zatykač.

Tabuľka ďalej zavádza dátum vypracovania dokumentu, kód typu typu (pri použití takéhoto kódovania), skladové číslo dodávateľa, jeho celé meno, kód (ak je k dispozícii) a poisťovateľ (ak je to materiálové hodnoty podľa vynálezu sú poistení). Potom sú tu uvedené účtovné čísla uvedené tu, kód analytického účtu (ak sa použije takýto systém), sprievodné a platobné doklady.

Naplnenie druhej tabuľky formou M-4

Druhá tabuľka príkazu príchodu sa vzťahuje priamo na objavené produkty. Po prvé, názov tovaru a jeho číslo nomenklatúry je uvedené, potom sa jednotka merania: jeho kód - v súlade s jednotným klasifikátorom meracích jednotiek a názov (kusy, kilogramy, kocky, merače atď.). Ďalej sa informácie vykonávajú na počte prijatých hodnôt materiálu podľa vynálezu (podľa dokumentov av skutočnosti) - musia sa zhodovať.

Po tom, informácie o nákladoch je: V siedmom stĺpci sa cena za kus urobí, potom - celková cena bez DPH, potom určenej DPH, a potom celková cena už berie do úvahy DPH. Číslo pasu je uvedené, ak sú komoditné hodnoty tento sprievodný dokument (napríklad šperky). Posledná, ale tabuľka sa hodí na číslo karty v skladovej karte.

Zostávajúce otvorené čiary musia byť prečiarknuté (vo forme písmena Z alebo kríž sa zvýši).

Naplnenie viazanej strany formy M-4

Na zadnej strane dokumentu sa dodáva výsledok príchodom: Celková výška akceptovaného tovaru, jeho celkové náklady bez DPH, veľkosti DPH a hodnoty z DPH. Napísané na rozlúštenie sumy nie sú potrebné.

Po vyplnení príkazu na objednávku by sa mali podať podpisy bezprostredného poradcu tovaru (v tomto prípade, skladovateľ) a zástupcu dodávateľa (v tomto prípade, zasielateľ) s povinným dekódovaním. Dokončenie tesnenia objednávky nie je potrebné, pretože Od roku 2016 nesmú právnické osoby odosielať svoje dokumenty.

Vzorka nadobudnutia objednávky akvizície je príkladom vyplnenia dokumentu, pričom pomoc, ktorá je vypracovaná na prijatie finančných prostriedkov na pokladníka ako príjmy z predaja, v dôsledku odstránenia hotovosti v banke, \\ t Príjem vypožičaných finančných prostriedkov alebo príspevkov zo zakladateľov, vrátenie zodpovednosti. Napriek tomu, že používanie jednotných foriem prestalo byť povinné, organizácia je naďalej uprednostňovaná na používanie formulára KO-1.

Zásady hotovostných operácií

Udržiavanie peňažných transakcií môže byť vykonaná pokladníkom vymenovaným z počtu pracovníkov Jurlitzu alebo IP alebo samotného vodcu. Zoznámenie s povinnosťami a právami sa vykonáva pod podpisom. Pokladník by mal mať pečať s detailmi na potvrdenie prevádzky a vzoriek podpisov tých, ktorí majú právo na podpísanie hotovostných dokumentov.

Všetky operácie na príchode hotovosti môžu byť zdobené v jednotnej forme č. KO-1. Ponúkame Vám vzor vyplnenie objednávky do prijatia hotovosti 2020.

Pravidlá plnenia Blanca

PKO je napísaný v jednej kópii pokladne a podpísaná autorizovaná osoba. Po vyplnení sa vytlačí formulár akvizície. Potvrdenie o odlhaní na PKO, podpísaný autorizovanou osobou a pokladníkom, je pridelená do pečiatky pokladníka a vydáva sa rukám peňazí a ľavá časť zostáva pri pokladni.

Na trati "Organizácia" označuje názov cesty v súlade s údajmi registráciou.

Ak máte pobočky, reprezentatívne kancelárie alebo iné samostatné divízie, môžu byť priradené kódy. Riadok "Štrukturálne rozdelenie" označuje názov takejto jednotky v súlade so základnými dokumentmi a kód jednotky je uvedený v kódexe "Konštrukčná jednotka".

Legislatívne požiadavky na povinné číslovanie PKO. Pri rozhodovaní o číslovaní by sa malo stanoviť miestnym aktom.

Dátum prípravy farského poradia je dátum uzávierky posunu.

Stĺpec "Debet" odráža náklady na príchod hotovosti do pokladníka 50.01 "CASSA Organizácia".

V počte kreditností sú účtovné účty pripevnené, na ktorých sa odráža operácia peňažných transakcií. Približný zoznam zapojenia, odrážajúcich prijímanie peňazí, si môžete stiahnuť tu.

Množstvo prijatých prostriedkov je uvedené číslami v stĺpci "suma, trieť. Vyrovnať sa a slovami zodpovedajúcich riadkov príchodu hotovosti a potvrdenie. Nahrávanie sa vykonáva zo začiatku riadku s veľkým písmenom.

Množstvo DPH (čísla) je predpísané v reťazci "vrátane". Ak výsledné príjmy nepodliehajú tejto dani, záznam "bez dane (DPH) sa vykonáva v riadku.

Počet "cieľový kód" sa vyplní len vtedy, ak cieľový financovací prostriedok vstúpil do pokladnia.

Linka "základňa" označuje obsah ekonomickej operácie.

V riadku "Príloha", v závislosti od typu prevádzky, môžu byť uvedené nasledujúce dokumenty:

• správa;
• zmluva;
• faktúra;
• faktúra;
• kontrola banky;
• zálohová správa atď.

Organizácie využívajúce osobitné programy na účtovníctvo sú vyplnené Formom PCO, berúc do úvahy technické schopnosti ich. K dispozícii je tiež možnosť vyplniť online potvrdenie o hotovostnom poradí s niektorými internetovými zdrojmi.